В условиях современных экономических реалий бизнесмены зачастую вынуждены доказывать прозрачность, понятность и законность характера своей деятельности – многим не понаслышке знакомы проблемы с блокировкой банковского счета в рамках исполнения требований закона 115-ФЗ.
С каждым годом государство усиливает контроль над финансовыми операциями граждан – обналичивание денежных средств, равно как и их вывод за пределы России, остается весьма актуальной государственной проблемой. В 2001 году был принят 115-ФЗ, целью которого является противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Фактически это являлось вынужденной мерой, так как огромный объем обналиченных средств не только уходил из-под государственного контроля, но и предназначался для финансирования террористических действий.
Теперь банки получили законодательно закрепленную возможность анализировать транзакции по расчетным счетам индивидуальных предпринимателей и коммерческих предприятий. И в случае возникновения подозрений приостанавливать действия по счету без объяснения причин.
Кредитная организация имеет право полностью заморозить счет или приостановить конкретную финансовую операцию. Но полная блокировка счета на практике встречается достаточно редко, а вот ограничение проведения безналичных платежей или выдачи наличных денежных средств – все чаще и чаще.
Чем это чревато для предпринимателя?
В первую очередь, парализацией бизнеса и невозможностью ответить по текущим обязательствам до тех пор, пока собственнику бизнеса не удастся доказать банку чистоту финансовой операции: целевое назначение сделки и соответствие сопутствующих документов требованиям действующего законодательства.
Причины блокировки по 115-ФЗ
Пристальное внимание банка к операциям по счету может быть вызвано многими причинами:
- Суммы операций свыше шестисот тысяч рублей.
- Сделки, нехарактерные или не соответствующие сложившейся деловой практике для данного вида деятельности.
- Нечеткое прописывание в назначении платежа сути сделки, несоответствие назначения платежа коду ОКВЭД.
- Признаки дробления бизнеса – внутренний переброс товаров, отсутствие собственных или арендованных складов, офисов, транспорта.
- Использование недостоверного юридического адреса или адреса массовой регистрации.
- Частое снятие наличных средств.
- Признаки заниженных налогов – налоговая нагрузка ниже среднеотраслевой.
- Транзитные или нерегулярные операции.
Как узнать, заблокирован ли счёт и на какой срок?
Изменения, внесенные в 115-ФЗ от 30 марта 2018 года, обязывают банки самостоятельно уведомлять не только о факте блокировки счета или об отказах в проведении операций, но и о причинах этих действий. Ранее эта информация носила конфиденциальный характер, и бизнесмены были вынуждены обращаться в банк с письменными запросами на официальных бланках для того, чтобы получить ответы на свои вопросы. На практике кредитные организации и сегодня не спешат уведомлять предпринимателей о предстоящей заморозке, информация становится доступной уже по факту блокировки.
Сроки разблокировки могут варьироваться в зависимости от причин замораживания счета и, соответственно, скорости реакции предпринимателя на требования банка. Чем быстрее бизнесмен даст пояснения, тем раньше сможет воспользоваться расчетным счетом. Банк обязан дать ответ в течение 10 дней – это минимальный срок процедуры разблокировки. Можно представить себе масштабы финансовых проблем, которые образуются у предпринимателя даже за этот период.
Как избежать блокировки счёта?
Полный перечень условий, которые должен соблюдать предприниматель, чтобы не попасть под обязательный контроль со стороны кредитной организации и Росфинмониторинга, указан в ст. 6 и ст. 7 115-ФЗ.
Избежать проблем можно:
- Минимизируя оборот наличных средств.
- Держа постоянно на расчетном счете компании денежные средства и регулярно пользуясь ими.
- Избегая сомнительных сделок и расчетов с подозрительными контрагентами.
- Не выводя без особых оснований деньги на счет ИП и физических лиц.
Что делать при блокировке счёта?
Разблокировка счета зависит от ситуации и причин, по которым у банка возникли сомнения в законном характере банковской операции. В любом случае, предприниматель обязан предоставить в банк необходимые сведения, подтверждающие отсутствие оснований для приостановления операций по счету.
Можно самостоятельно пытаться решать проблемы с кредитной организацией, а можно их просто не допускать. Для предпринимателя важно быть спокойным за то, что у обслуживающего банка не возникнет вопросов и подозрений относительно финансовых операций по расчетному счету и бизнес в один момент не окажется парализованным.
Опытные специалисты нашей компании – центра «Адали» – смогут законно исключить все риски, связанные с исполнением банком 115-ФЗ, внесением в черный список кредитных организаций и Росфинмониторинга, и обеспечить вас возможностью вести свой бизнес в спокойных условиях. Мы гарантируем грамотное бухгалтерское сопровождение вашего предприятия с учетом всех изменений, дополнений и поправок в законах.